Un fideicomiso de dinastía es un fideicomiso a largo plazo diseñado para preservar y transmitir la riqueza de una persona de generación en generación y evitar los impuestos de transferencia.
Por ello, hemos creado esta guía, que le mostrará los pros y contras de un fideicomiso de dinastía en Florida, para así entender sus reales efectos y razones para incluir en su planificación patrimonial.
Siga leyendo para que las abogadas Romy B. Jurado y Diana L. Collazos le brinden una análisis detallado de los pros y contras de un fideicomiso de dinastía.
Entendiendo Los Pros y Contras de un Fideicomiso de Dinastía en Florida
El elemento clave de un fideicomiso de dinastía es su duración. En la mayoría de los casos, el fideicomitente de un fideicomiso dinástico designa a sus hijos como beneficiarios. Una vez que el último beneficiario muere, los nietos o incluso los bisnietos del fideicomitente generalmente heredan la propiedad en fideicomiso como beneficiarios.
Los pros y contras de un fideicomiso de dinastía se juzgan en base a su enfoque
Dado que este tipo de fideicomiso es un acuerdo multigeneracional, el fideicomisario designado por el fideicomitente suele ser una entidad financiera, como un banco o una empresa fiduciaria. Como los fideicomisos de dinastía son irrevocables, es imposible cambiar, enmendar o revocar el fideicomiso sin la intervención de la corte si el fideicomiso se ejecuta correctamente.
Análisis Detallado de los Pros y Contras de un Fideicomiso de Dinastía en Florida
Los fideicomisos de dinastía son la solución ideal para las personas que poseen propiedades más grandes y desean salvar sus bienes de los impuestos sobre sucesiones.
Pros y contras de un fideicomiso de dinastía: Sobre los impuestos
Es fundamental recordar que los activos mantenidos en un fideicomiso están sujetos al impuesto federal sobre donaciones o sucesiones exclusivamente cuando el fideicomitente los transfiere al fideicomiso de la dinastía. Si bien varias generaciones se benefician de los activos mantenidos en el fideicomiso, ya no están sujetas a impuestos sucesorios continuos.
Pros y contras de un fideicomiso de dinastía: Sobre el patrimonio imponible
Teniendo en cuenta que el valor de las propiedades y los activos puede acumularse con el tiempo, el valor imponible de un patrimonio puede aumentar mientras se mantiene en el fideicomiso. Por lo tanto, es posible reducir el patrimonio gravable mientras se preserva el valor de los activos del fideicomiso.
Si alguien posee un gran patrimonio, está sujeto a los impuestos correspondientes. Una vez que muere el dueño del patrimonio los herederos están sujetos a impuestos durante la distribución de los bienes del difunto. Si el valor de un patrimonio supera los $12,06 millones, está sujeto al impuesto federal sobre el patrimonio o de transferencia.
Pros y contras de un fideicomiso de dinastía: Sobre el financiamiento
Crear y financiar un fideicomiso de la dinastía de Florida es una solución valiosa para reducir el patrimonio imponible y utilizar los ingresos generados por los activos del fideicomiso en inversiones rentables, en lugar de impuestos.
Tenga en cuenta que los ingresos generados por los activos mantenidos en un fideicomiso de dinastía están sujetos a impuestos sobre la renta. El mejor enfoque es trabajar con un abogado de planificación patrimonial de Florida para financiar fideicomisos de dinastía con activos que no generan ingresos.
Pros y contras de un fideicomiso de dinastía: Sobre sus usos estratégicos
Los fideicomisos de dinastía también se utilizan estratégicamente para mantener pólizas de seguro de vida en nombre de los beneficiarios del fideicomitente. Una vez que el fideicomitente fallece, las pólizas de seguro de vida mantenidas en el fideicomiso se pueden usar para pagar los impuestos sucesorios adeudados sobre otros activos en el patrimonio del difunto .
Pros y contras de un fideicomiso de dinastía: Sobre sus desventajas
La desventaja de los fideicomisos dinásticos es la falta de control y flexibilidad de los descendientes. El fideicomitente es responsable de designar a los beneficiarios, sus derechos y cómo deben heredar los bienes que se tienen en el fideicomiso.
Una vez que el fideicomitente y los beneficiarios originales del fideicomiso han fallecido, solo el instrumento de fideicomiso establece los términos en los que debe administrarse el fideicomiso. Si el lenguaje utilizado en el documento es vago o deficiente, puede generar problemas de gestión para las generaciones futuras, especialmente si el fideicomisario es un banco o una empresa fiduciaria.
Vaya Más Allá de los Pros y Contras de un Fideicomiso de Dinastía en Florida
Si desea saber si un fideicomiso de dinastía es lo que realmente necesita, o qué otras opciones le convienen más, entonces comuníquese con las abogadas Romy B. Jurado y Diana L. Collazos llamando al (305) 921-0976 o enviando un correo electrónico a [email protected] para una evaluación individual.
